證券代碼：603610 證券簡稱：麒盛科技 公告編號：2023-008

麒盛科技股份有限公司

關(guān)于公司2023年度開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告

(資料圖片)

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 交易目的、交易品種、交易工具、交易場所和交易金額：為了降低匯率波動對公司經(jīng)營成果的影響，使公司專注于生產(chǎn)經(jīng)營，公司擬開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)；交易工具主要為遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約；交易場所為境內(nèi)場外市場，交易對手方僅限于經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)；交易金額為不超過5億美元或等價貨幣。

● 已履行及擬履行的審議程序：麒盛科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年4月20日分別召開第三屆董事會第三次會議和第三屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了《關(guān)于公司及子公司2023年度開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，該議案還需提交2022年年度股東大會審議。

● 特別風(fēng)險提示：公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但仍存在匯率波動風(fēng)險、客戶違約風(fēng)險、回款預(yù)測等風(fēng)險，敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

一、交易情況概述

（一）交易目的

目前公司銷售包括境內(nèi)銷售和境外銷售兩部分。公司境外銷售的外匯收付金額較大，外匯匯率波動對公司經(jīng)營成果可能產(chǎn)生影響。為減少匯率波動帶來的風(fēng)險，公司及其子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，利用遠(yuǎn)期結(jié)售匯的套期保值功能，降低匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響。

（二）交易金額

公司擬開展總額度不超過5億美元或等價貨幣的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

（三）資金來源

公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金 （四）交易方式

遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的外匯避險金融產(chǎn)品。其交易原理是企業(yè)與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，約定未來結(jié)售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照該協(xié)議約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)，從而鎖定當(dāng)期結(jié)售匯成本。公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交易場所為境內(nèi)場外市場，交易對手方僅限于經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好，具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)。

（五）交易期限

本次遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的額度使用期限為自2022年年度股東大會審議通過之日起至2023年年度股東大會召開之日止。在該額度范圍和使用期限內(nèi)，公司董事會提請股東大會授權(quán)公司董事長或董事長指定的授權(quán)代理人行使該項業(yè)務(wù)決策權(quán)并簽署相關(guān)遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議等法律文件，并授權(quán)公司財務(wù)部負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯的具體實施。

二、審議程序

公司于2023年4月20日分別召開第三屆董事會第三次會議和第三屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了《關(guān)于公司及子公司2023年度開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，同意公司使用不超過5億美元或等值貨幣開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自2022年年度股東大會審議通過之日起至2023年年度股東大會召開之日止，以上資金額度可滾動使用。獨立董事對該事項發(fā)表了同意的獨立意見。該議案還需提交2022年年度股東大會審議。

三、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

（一）交易風(fēng)險分析

公司及子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險、套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作。開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易可以部分抵消匯率波動對公司的影響但也存在一定的風(fēng)險：

1、匯率波動風(fēng)險：在匯率行情變動較大情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率報價可能偏離公司實際收付外幣時的匯率，若偏離值較大，將可能造成公司匯兌損失。

2、內(nèi)部控制風(fēng)險：遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易專業(yè)性較強，復(fù)雜程度高，可能會由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。

3、客戶違約風(fēng)險：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，會造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。

4、回款預(yù)測風(fēng)險：公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計訂單進(jìn)行回款預(yù)測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能會調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割風(fēng)險。

（二）公司采取的風(fēng)險控制措施

1、公司對遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、審批部門及責(zé)任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序等作了明確規(guī)定，公司將嚴(yán)格按照制度規(guī)定，公司參與遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的人員都已充分理解遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的特點及風(fēng)險，嚴(yán)格執(zhí)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)操作和相關(guān)風(fēng)險管理制度，確保開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險可控。

2、在簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議時嚴(yán)格按照公司預(yù)測的收匯、付匯期和金額進(jìn)行交易，所有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)均有真實的業(yè)務(wù)背景。

3、公司高度重視應(yīng)收賬款管理，及時掌握客戶支付能力信息，加大跟蹤催收應(yīng)收賬款力度，嚴(yán)控逾期應(yīng)收賬款和壞賬，努力提高回款預(yù)測的準(zhǔn)確度，盡量將該風(fēng)險控制在最小的范圍內(nèi)。

4、公司只與具有合法經(jīng)營資格的金融機構(gòu)進(jìn)行開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，不與非正規(guī)的機構(gòu)進(jìn)行交易。

四、交易對公司的影響及相關(guān)會計處理

公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，是從鎖定結(jié)售匯成本的角度考慮，降低匯率波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，同時能合理降低財務(wù)費用，不會對公司日常資金正常周轉(zhuǎn)及主營業(yè)務(wù)正常開展造成影響。

公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號——套期會計》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號——金融工具列報》等相關(guān)準(zhǔn)則及其指南，對擬開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項目。

五、獨立董事意見

獨立董事認(rèn)為：公司及子公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的，不存在投機套利的交易行為。我們認(rèn)為，公司運用遠(yuǎn)期結(jié)售匯工具降低匯率風(fēng)險，減少匯兌損失，控制經(jīng)營風(fēng)險，公司管理層就遠(yuǎn)期結(jié)售匯出具的可行性分析報告符合法律法規(guī)的規(guī)定和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，具有可行性，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小股東利益的情形，公司本次開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險是可控的。我們同意公司在審批額度內(nèi)開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，同意公司編制的《麒盛科技關(guān)于2023年度開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的可行性分析報告》，并同意提交公司股東大會審議。

特此公告。

麒盛科技股份有限公司董事會

2023年4月22日

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